גיליתם שמגיע לכם החזר מס? מצוין! השלב הבא הוא להבין איך בדיוק מבצעים את ההחזר בפועל. מדובר בתהליך פשוט יחסית – במיוחד אם יודעים מה צריך להכין, לאן לפנות ואיך להימנע מטעויות.
במאמר הזה נסביר צעד אחר צעד איך מגישים בקשה להחזר מס, מה חשוב לדעת מראש, מהן הדרכים האפשריות להגשה, ומה כדאי לעשות כדי לקבל את הסכום המקסימלי שמגיע לכם.
מי יכול להגיש בקשה להחזר מס?
כל שכיר בישראל יכול להגיש בקשה להחזר מס – גם אם עבד במקום עבודה אחד בלבד, וגם אם לא ביצע תיאום מס. רשות המסים מאפשרת לבדוק זכאות ולהגיש בקשה רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורה.
הזכאות נבדקת לפי מכלול הכנסותיכם ונקודות הזיכוי שלא נוצלו, ואם נמצא ששולמו יותר מדי מסים – יינתן החזר כספי.
איך עושים החזר מס – שלב אחר שלב
שלב 1: איסוף מסמכים רלוונטיים
- טופסי 106 – מכל המעסיקים שלכם בכל שנה שעבורה תוגש הבקשה
- אישורים על תרומות לעמותות מוכרות
- אישורים על הפקדות לקרן השתלמות / קופת גמל
- אישורים על תארים אקדמיים, ילדים עם מוגבלות, שירות צבאי/לאומי, מגורים בפריפריה ועוד
ככל שהמידע שלכם שלם ומדויק יותר – כך ההחזר יהיה מקסימלי.
שלב 2: מילוי טופס 135
זהו הדו"ח השנתי לפטור ממס, שמיועד לשכירים בלבד. זהו טופס המרכז את כל ההכנסות, הזיכויים, הניכויים והטבות המס הרלוונטיים לאותה שנה.
להורדת הטופס המלא (לשנת 2024):
לחצו כאן לטופס 135 באתר רשות המסים
שלב 3: צירוף מסמכים ואישורים
את הטופס ממלאים בצורה מדויקת, מצרפים את האישורים הנדרשים, צילום תעודת זהות כולל ספח ופרטי חשבון בנק – ושולחים את כל החבילה למס הכנסה.
שלב 4: הגשה לרשות המסים
יש 3 דרכים להגשה:
- ביד / בדואר לפקיד השומה באזור המגורים
- באופן מקוון דרך מערכת הדיווח באתר רשות המסים (מחייב הרשמה)
- דרך רואה חשבון / יועץ מס שיגיש את הבקשה עבורכם
שלב 5: המתנה לתשובה והחזר כספי
הטיפול בבקשה נמשך לרוב בין 90 ל-180 יום. אם יאושר ההחזר – הכסף מועבר ישירות לחשבון הבנק שציינתם בטופס.
האם אפשר להגיש לבד או עדיף עם איש מקצוע?
מבחינה חוקית – כל אחד יכול להגיש לבד. עם זאת, יש יתרונות משמעותיים בליווי מקצועי:
- איתור החזרים שאתם לא מודעים אליהם
- הגשת הטפסים בצורה מדויקת וללא שגיאות
- טיפול בהתנהלות מול מס הכנסה וחיסכון בזמן
רוב המשרדים יגבו עמלה רק במקרה שמתקבל החזר בפועל, ולכן זה משתלם במיוחד.
כמה זמן לוקח לקבל את ההחזר?
בממוצע, בין 3 ל-6 חודשים. במקרים מורכבים (כגון תיקים עם חסרים או תיאומים קודמים) – התהליך עשוי להתארך. ההחזר מועבר ישירות לחשבון הבנק ללא צורך להגיע פיזית למשרדים.
שאלות נפוצות על תהליך החזר המס
האם ניתן להגיש כמה שנים בבת אחת?
כן. ניתן להגיש עד 6 שנים אחורה, וכל שנה נבחנת בנפרד.
האם משלמים מס על ההחזר?
לא. ההחזר אינו נחשב הכנסה ולכן אינו חייב במס.
מה קורה אם ביצעתי טעות בטופס?
אם הגשתם טופס עם טעות, רשות המסים תשלח דרישה להשלמת מסמכים. במקרים מסוימים – הבקשה תידחה ותצטרכו להגיש מחדש.
סיכום
ביצוע החזר מס לשכירים הוא לא תהליך מורכב – אבל כן דורש דיוק, הבנה והכנה מראש. כל מי שעונה על אחד הקריטריונים לזכאות חייב לבדוק את האפשרות להחזר – זו זכות ולא חסד.
במשרד שלנו תמצאו צוות מקצועי שמטפל באלפי החזרים מדי שנה – עם ליווי אישי, בדיקה חינם, וללא תשלום אם לא מגיע לכם החזר. אתם מוזמנים ליצור קשר ולתת לנו לטפל בכל הבירוקרטיה במקומכם.
