קרן הפנסיה היא אחד ממכשירי החיסכון החשובים ביותר עבור העתיד הפיננסי שלנו. עם זאת, במקרים מסוימים אנשים נדרשים למשוך את קרן הפנסיה שלהם לפני היציאה לפנסיה. פעולה כזו עשויה לחייב במס, אך ישנם מקרים שבהם ניתן לבקש החזר מס על משיכת קרן הפנסיה. אם משכתם כספים מקרן הפנסיה ושילמתם מס, ייתכן שמגיע לכם החזר כספי.
כאשר נמשכים כספי פנסיה שלא עונים על הקריטריונים של פטור ממס, רשות המסים גובה מס בשיעור שנקבע על פי החוק. עם זאת, במקרים מסוימים, ניתן לבקש החזר מס בגין תשלומי יתר. להלן התנאים המרכזיים שבהם ניתן לבקש החזר:
אם אתם סבורים שמגיע לכם החזר מס על כספים שמשכתם מקרן הפנסיה, עליכם לבצע את השלבים הבאים:
כל מי שמשך כספים מקרן הפנסיה ושילם מס, אך עמד בנסיבות שמזכות בהחזר או פטור.
כן, ניתן להגיש בקשה להחזר מס רטרואקטיבית עד 6 שנים אחורנית.
ניתן לבקש החזר מס על תשלום יתר, בהתאם להכנסות ולשיעור המס האישי שלכם.
תקרת הפטור מתעדכנת מדי שנה על ידי רשות המסים, וכוללת פטור מסוים לקצבה חודשית.
כן, בנסיבות מיוחדות כמו נכות או מצב רפואי.
