בין אם אתם שכירים עם יותר ממקום עבודה אחד, או עובדים בעבודה אחת בלבד אך עם הכנסה משתנה – תיאום מס הוא שלב הכרחי שיכול לחסוך לכם מאות ואף אלפי שקלים בשנה. תיאום מס הוא לא רק חובה על פי החוק – הוא גם הדרך היעילה ביותר להימנע מתשלומי יתר למס הכנסה.
במאמר הזה נבין לעומק מהו תיאום מס, מתי ולמה כדאי לבצע אותו, איך עושים את זה נכון, ואיך אפשר לקבל סיוע מקצועי שיחסוך לכם זמן והרבה בירוקרטיה.
מה זה תיאום מס?
תיאום מס הוא הליך שבו העובד מודיע לרשות המסים על כלל מקורות ההכנסה שלו, כדי שמס ההכנסה ייגבה באופן מדויק מכל אחד מהם. כאשר שכיר עובד בכמה מקומות במקביל או שיש לו הכנסה נוספת ממשלח יד, שכירות, פנסיה ועוד – כל גורם מנכה מס כאילו הוא מקור ההכנסה היחיד. התוצאה: גבייה מיותרת של מס.
כדי למנוע זאת, יש לבצע תיאום מס. בהליך הזה מס הכנסה מחשב את מדרגות המס על פי ההכנסה הכוללת, ומעדכן את שיעור הניכוי בכל מקור הכנסה בהתאם.
מי חייב לעשות תיאום מס?
- עובדים עם שני מקורות הכנסה (למשל: עבודה בבוקר ומשרת ערב נוספת)
- שכירים שגם מקבלים פנסיה מוקדמת
- מי שמקבל גם קצבה או גמלה מגורם כלשהו
- עובדים זמניים או סטודנטים שיש להם הכנסה נוספת
- כל מי שלא רוצה לשלם 35% מס אוטומטית על ההכנסה הנוספת
איך מבצעים תיאום מס?
אפשרות 1: באופן עצמאי באתר רשות המסים
היום ניתן לבצע תיאום מס בקלות דרך האתר של רשות המסים באמצעות מערכת מאובטחת (עם סיסמה אישית או זיהוי באמצעות SMS).
שלבים:
- נכנסים לאתר רשות המסים > שירותים אישיים
- מזינים פרטים אישיים ומספרי תיקי ניכוי (המעסיקים)
- המערכת מחשבת את שיעורי המס לכל מקור הכנסה
- מקבלים אישור תיאום מס דיגיטלי שאפשר לשלוח למעסיקים
אפשרות 2: באמצעות רואה חשבון או משרד החזרי מס
במקרה שאתם לא בטוחים איך למלא את הטופס או יש לכם מצב מורכב (למשל הכנסות משתנות או פרילנס מהצד), כדאי לפנות למומחה שיבצע עבורכם את התיאום במקצועיות וללא טעויות.
מה קורה אם לא עושים תיאום מס?
אם לא ביצעתם תיאום מס – המעסיק המשני ינכה מכם מס מקסימלי בגובה 35%. תשלום יתר כזה יכול להצטבר לסכומים גבוהים לאורך השנה. החדשות הטובות הן, שבסוף השנה ניתן להגיש בקשה להחזר מס ולקבל את הכסף חזרה – אבל למה לשלם יותר מלכתחילה?
תיאום מס והחזר מס – מה ההבדל?
שאלה נפוצה היא מה ההבדל בין תיאום מס לבין החזר מס:
- תיאום מס הוא פעולה מונעת שנעשית בזמן אמת (תחילת שנה / תחילת עבודה נוספת) כדי לשלם פחות מס מראש.
- החזר מס הוא תהליך שמתבצע רטרואקטיבית, בדרך כלל על שנים קודמות, כאשר מתברר ששילמתם יותר מס ממה שהייתם אמורים.
לכן – אם אתם בתחילת שנה או מתחילים עבודה נוספת, עשו תיאום מס. אם עברתם שנים בלי תיאום או חלו שינויים בהכנסות – בדקו זכאות להחזר מס.
שאלות נפוצות על תיאום מס
מתי אפשר להגיש בקשה לתיאום מס?
מדי שנה, בתחילת השנה האזרחית, או עם תחילת עבודה חדשה או מקור הכנסה נוסף.
כמה פעמים בשנה אפשר לעשות תיאום מס?
ניתן להגיש עד 3 בקשות בשנה דרך האתר. מעבר לכך – יש לפנות ידנית לפקיד שומה.
מה צריך להכין מראש?
- תעודת זהות
- טפסי 106 ממעסיקים קודמים (אם קיימים)
- פרטי המעסיקים הקיימים כולל מספר תיק ניכויים
סיכום
תיאום מס לשכירים הוא תהליך פשוט אך חשוב מאוד – כזה שיכול לחסוך לכם הרבה כסף ובירוקרטיה. במקום להמתין לסוף השנה ולקוות להחזר, עדיף לפעול מראש ולדאוג שכל שקל ייגבה כמו שצריך כבר מהתלוש הראשון.
זקוקים לעזרה בביצוע תיאום מס? המשרד שלנו מתמחה בשירותי מס לשכירים, כולל טיפול מלא בתיאום מס מול רשות המסים. צרו קשר עוד היום ותנו למומחים שלנו לדאוג לכך בשבילכם!
